ASFO Pyrénées - Parc d´Activités Pau Pyrénées - 17, avenue Léon Blum 64000 PAU

ANALYSE FINANCIERE

Durée

6 jours, soit 42 heures.

Calendrier

2 à 3 jours par semaine.
Possibilité d'intégrer l'atelier individualisé tout au long de l'année selon le calendrier et d'en adapter la durée selon vos besoins

Lieu

ASFO Béarn Soule Bigorre - Parc d’Activités Pau-Pyrénées
17 avenue Léon Blum – 64000 PAU

Personnel concerné

  • Comptables confirmés, contrôleurs de gestion.
  • Dirigeants de petites et moyennes entreprises.

Prérequis

Toute personne sachant soit établir un bilan et un compte de résultat, soit les lire et en comprendre les grandes masses.

But professionnel

  • Améliorer la connaissance des outils permettant d’effectuer un diagnostic de la situation financière et économique de l’entreprise.
  • Être à même d’analyser les problèmes financiers rencontrés par cette dernière.

Objectifs pédagogiques

Être capable de :

  • monter des tableaux de :
    • situation financière,
    • soldes intermédiaires de gestion,
  • choisir et calculer une batterie de ratios significatifs,
  • établir un plan de financement prévisionnel.

Programme

COMPRENDRE LES FINANCES DE L’ENTREPRISE

  • Définitions et conceptions de la gestion financière
  • Analyse de la situation financière a posteriori
    • les apports de la comptabilité à l’analyse financière
    • le bilan financier et les principaux retraitements – le compte de résultats retraité
    • les trois pavés de l’analyse
    • les ratios clés de l’analyse financière au service de la prise de décision au niveau :
      • rentabilité
      • structure financière
      • endettement
      • liquidité
      • risque d’exploitation et financier
  • De l’historique au prévisionnel
    • analyse dynamique : approche par les flux
    • tableau de financement
    • analyse et interprétation du tableau des flux de trésorerie
  • Equilibre financier et trésorerie
    • influence du fonds de roulement
    • influence du besoin en fonds de roulement
    • la prévision : tentative de maîtrise de ces influences.

MAÎTRISER LES PLANS DE FINANCEMENT

  • Le financement des investissements : choix du mode de financement
  • L’analyse du cycle d’exploitation : besoins en fonds de roulement prévisionnels
  • Plan de financement global et pluriannuel.

OUVERTURE SUR LE PLAN DE TRÉSORERIE

  • Les prévisions de trésorerie : le cadre budgétaire – les limites – les solutions
  • Élaboration des prévisions de trésorerie à court terme.