Titre Professionnel Comptable assistant/assistante (TP CA) – Bac – Niveau 4

1 – Assurer la gestion administrative et comptable des clients

Assurer le traitement administratif et comptable de la relation client, élaborer des devis, recevoir des commandes en fonction des conditions générales et particulières de vente, générer le bon de livraison et la facture correspondante, valider l’enregistrement comptable, suivre le règlement, lettrer le compte, rectifier les anomalies, suivre les litiges commerciaux, établir les échéanciers clients et déclencher les relances, afin de garantir la fiabilité et le suivi des informations commerciales et comptables d’une entité dans le cadre de ses opérations de ventes.

2 – Assurer la gestion administrative et comptable des FOURNISSEURS

Assurer le traitement administratif et comptable de la relation fournisseur, émettre une commande, négocier les conditions particulières complétant les conditions générales de vente (achats), valider la livraison par un bon de réception, intégrer en gestion des stocks les éléments reçus, le cas échéant, effectuer un contrôle de cohérence et de réalité, entre les documents initiaux et la facture, enregistrer en comptabilité la facture, établir un échéancier du fournisseur, procéder au paiement de la facture, lettrer le compte, rectifier les anomalies, assurer le suivi des litiges afin de garantir la fiabilité des informations.

3 – Assurer la gestion administrative et comptable des OPERATIONS DE TRESORERIE

Assurer le traitement administratif et comptable des opérations de trésorerie, encaisser les règlements des créances clients ou autres (espèce, chèque…), procéder au paiement des dettes fournisseurs ou autres (chèque, virement, lettre de change, prélèvement…), enregistrer en comptabilité ces mouvements de trésorerie, au moins une fois par mois, contrôler les soldes des comptes de trésorerie et les justifier à l’aide d’un état de rapprochement, rectifier comptablement les écarts constatés afin de garantir le suivi et la fiabilité des informations de trésorerie et d’établir les prévisions de trésorerie à court terme (jusqu’à 30 jours).

4 – Assurer la gestion administrative, comptable et fiscale de la déclaration de tva

Pour assurer les obligations fiscales de l’entité en matière de TVA, en se conformant à l’organisation mise en place, dans le respect de la règlementation comptable et fiscale, en utilisant les fonctionnalités de TVA des logiciels ou applications de comptabilité :

• Organiser les comptes de TVA
• Vérifier l’exhaustivité des opérations prises en compte pour la période de référence puis procéder à la déclaration dématérialisée de la TVA et vérifier sa comptabilisation.

5 – Assurer la gestion des variables et paramètres de la paie

Pour assurer la conformité de la paie et l’émission périodique des déclarations sociales de l’entité, dans le respect de la règlementation sociale en vigueur, des conventions collectives et des accords d’entreprise applicables :

• Vérifier les données individuelles et collectives des paies échues,
• Dans le système de gestion numérisée des RH, produire les déclarations sociales et les transmettre aux organismes sociaux concernés
• Procéder à l’enregistrement automatique en comptabilité des données collectives des salariés et des charges sociales.

6 – Présenter et transmettre des tableaux de bord

Élaborer, présenter et actualiser un tableau de bord, à partir d’éléments significatifs et d’indicateurs de pilotage choisis et adaptés à l’objectif, extraits ou collectés des ressources internes (données…), et rédiger un commentaire succinct à destination du décideur, dans le cadre du suivi périodiques de l’activité et pour faciliter la prise de décision.

7 – Traiter les immobilisations et les valeurs mobilières de placement

À partir des états comptables de fin d’exercice, au moins une fois par an, assurer le traitement comptable des opérations d’inventaire liées à l’actif immobilisé ainsi qu’aux placements financiers, repérer les éléments susceptibles d’être inscrits en immobilisations, distinguer les immobilisations financières et les valeurs mobilières de placement, enregistrer en comptabilité les acquisitions, les cessions, déterminer en fin d’exercice le montant des amortissements à retenir, valoriser et comptabiliser les dépréciations les immobilisations financières ainsi que les valeurs mobilières de placement, contrôler les comptes avec l’inventaire extra-comptable, apporter les corrections nécessaires suite aux anomalies constatées afin de déterminer les valeurs bilantielles et les charges à imputer sur l’exercice.

8 – Traiter les stocks, créances et dettes d’exploitation

À partir des états comptables de fin d’exercice, assurer le traitement comptable des opérations d’inventaire liées à l’actif circulant, stocks, créances et au passif, fournisseurs et dettes à court terme, vérifier les soldes des comptes avec l’inventaire, valoriser les dépréciations éventuelles, calculer les régularisations de charges et de produits, rectifier les anomalies relevées, justifier les contrôles effectués, enregistrer en comptabilité les différentes opérations afin de déterminer les valeurs bilantielles et les charges et produits à imputer sur l’exercice.

9 – Traiter les emprunts et l’affectation du résultats

Assurer le traitement des opérations liées aux capitaux permanents (emprunts et affectation du résultat), rapprocher les comptes d’emprunt avec les tableaux d’amortissement correspondants, vérifier la bonne imputation des charges financières, calculer le montant des intérêts courus non échus, enregistrer les écritures comptables, justifier les comptes et enregistrer l’affectation du résultat suivant la décision d’assemblée ou la réglementation applicable pour les entreprises individuelles.